Когда и кому нужно обновить информацию о конечных бенефициаров в Реестре в 2020 году 18.02.2020

28 апреля 2020 вступит в силу новый Закон « О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения». Согласно его Переходных положений, юридические лица, зарегистрированные до его вступления в силу, представляют государственному регистратору информацию о конечном бенефициарного владельца в объеме, определенном настоящим Законом, и структуру собственности в течение трех месяцев со дня вступления в силу нормативно-правовым актом, которым будет утверждена форма и содержание структуры собственности. В дальнейшем сведения о конечном бенефициаре в ЕГР нужно будет обновлять ежегодно. // 18.02.2020

Поскольку документ, которым будет утверждена форма и содержание структуры собственности, вступит в силу не ранее даты вступления в силу Законом « О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения » , срок подачи сведений о конечных бенефициаров завершится не ранее 28 июля 2020.

Кто является бенефициаром согласно новому Закону?

Согласно новому Закону, конечный бенефициарный владелец - любое физическое лицо, осуществляющее решающее влияние (контроль) на деятельность клиента и / или физическое лицо, от имени которого проводится финансовая операция.

Конечным бенефициарным владельцем является:

для юридических лиц - любое физическое лицо, осуществляющее решающее влияние на деятельность юридического лица (в том числе через цепь контроля / владения)

для трастов, созданных в соответствии с законодательством страны их образования, - основатель, доверительный собственник, защитник (при наличии),  выгодоприобретатель  или группа выгодоприобретателей , а также любое другое физическое лицо, оказывающее решающее влияние на деятельность траста (в том числе через цепь контроля / владения)

для других подобных правовых образований - лицо, имеющее статус, эквивалентный или аналогичный лицам, указанным для трастов.

Признаком осуществления прямого решающего влияния на деятельность является непосредственное владение физическим лицом долей в размере не менее 25 процентов уставного капитала или прав голоса юридического лица.

Признакам совершения косвенного решающего влияния на деятельность есть по крайней мере владение физическим лицом долей в размере не менее 25 процентов уставного (составленного) капитала или прав голоса юридического лица через связанных физических или юридических лиц, трасты или другие подобные правовые образования, или осуществление решающего влияния путем реализации права контроля, владения, пользования или распоряжения всеми активами или их долей, право на получение доходов от деятельности юридического лица, траста или другого подобного правового образования, права решающего влияния на формирование состава, результаты голосования органов управления, а также совершение сделок, которые дают возможность определять основные условия хозяйственной деятельности юридического лица, или деятельности траста или другого подобного правового образования, принимать обязательные к исполнению решения, имеющие решающее влияние на деятельность юридического лица, траста или другого подобного правового образования, независимо от формального владения.

При этом конечным бенефициарным владельцем не может быть лицо, имеющее формальное право на 25 или более процентов уставного капитала или прав голоса в юридическом лице, но являющееся коммерческим агентом, номинальным держателем или  только посредником относительно такого права.

Структура собственности - документально подтвержденная система взаимоотношений физических и юридических лиц, трастов и других подобных правовых образований, что позволяет установить всех конечных бенефициарных собственников, в том числе отношения контроля между ними, или отсутствие конечных бенефициарных владельцев.

Какая информация о конечном бенефициара (выгода приобретателя) подается?

В Единый государственный реестр (ЕГР) вносятся следующие сведения про конечного бенефициарного владельца юридического лица, в том числе конечного бенефициарного владельца его основателя, если учредитель - юридическое лицо:

фамилия, имя, отчество (при наличии), дата рождения, страна гражданства, серия и номер паспорта гражданина Украины или паспортный документ иностранца, место проживания, регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика (при наличии), а также полное наименование и идентификационный код (для резидента) учредителя юридического лица, в котором это лицо является конечным бенефициарным владельцем, характер и степень (уровень, степень, доля) бенефициарного владения (выгоды, интереса, воздействия).

В случае отсутствия у юридического лица конечного бенефициарного владельца юридического лица, в том числе конечного бенефициарного владельца его основателя, если учредитель - юридическое лицо, вносится обоснованная причина его отсутствия .

Не обязаны подавать информацию о конечном бенефициаре :

  • политические партии, структурные образования политических партий,
  • профессиональные союзы, их объединения, организации профсоюзов, предусмотренные уставом профсоюзов и их объединений,
  • творческие союзы, местные ячейки творческих союзов,
  • организации работодателей, их объединения,
  • адвокатские объединения,
  • торгово-промышленные палаты,
  • объединения совладельцев многоквартирных домов,
  • религиозные организации,
  • государственные органы,
  • органы местного самоуправления, их ассоциации,
  • государственные и коммунальные предприятия, учреждения, организации.

Изменения в государственной регистрации юридических лиц

Для государственной регистрации юридического лица, изменений сведений о юридическом лице, изменений в сведения о размере уставного капитала, размеры долей в уставном капитале или состав участников общества с ограниченной ответственностью, общества с дополнительной ответственностью , перехода юридического лица на деятельность на основании модельного устава, государственной регистрации прекращения юридического лица , государственной регистрации создания обособленного подразделения юридического лица с 28 апреля 2020 будут дополнительно подаваться: 

  • 17) структура собственности по форме и содержанию, определенные в соответствии с законодательством;
  • 18) выписка, извлечение или иной документ из торгового, банковского, судебного реестра, подтверждающего регистрацию юридического лица - нерезидента в стране его местонахождения - в случае, если учредителем юридического лица является юридическое лицо – нерезидент;
  • 19) нотариально заверенная копия документа, удостоверяющего личность, которая является конечным бенефициарным владельцем юридического лица, - для физического лица - нерезидента и, если такой документ оформлен без применения средств Единого государственного демографического реестра - для физического лица - резидента.

Государственный регистратор будет устанавливать данные о конечном бенефициарном владельце юридического лица именно на основании этих документов.

Для государственной регистрации включения сведений о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2004 года, сведения о которой не содержатся в Едином государственном реестре, нужно будет подать следующие документы:

  1. заявление о государственной регистрации включении сведений о юридическом лице в Единый государственный реестр;
  2. структура собственности по форме и содержанию, определенным в соответствии с законодательством;
  3. выписка, извлечение или иной документ из торгового, банковского, судебного реестра, подтверждающий регистрацию юридического лица - нерезидента в стране его местонахождения - в случае, если учредителем юридического лица является юридическое лицо – нерезидент;
  4. нотариально заверенная копия документа, удостоверяющего личность, которая является конечным бенефициарным владельцем юридического лица, - для физического лица - нерезидента и, если такой документ оформлен без применения средств Единого государственного демографического реестра, - для физического лица - резидента.

Как часто нужно обновлять сведения о конечном бенефициаре ?

Юридические лица будут обязаны поддерживать информацию о конечном бенефициарном владельце и структуре собственности в актуальном состоянии, обновлять ее и сообщать государственному регистратору об изменениях в течение 30 рабочих дней со дня их возникновения, и подавать государственному регистратору документы, подтверждающие эти изменения. Если изменения в структуре собственности и информации о конечном бенефициарном владельце юридического лица отсутствуют, юридические лица обязаны сообщать государственному регистратору об отсутствии таких изменений при проведении государственной регистрации любых изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре.

Для подтверждения сведений о конечном бенефициарном владельце ежегодно, начиная со следующего года с даты государственной регистрации юридического лица , в течение 14 календарных дней представляются следующие документы:

  1. заявление о подтверждении сведений о конечном бенефициарном собственнике;
  2. структура собственности по форме и содержанию, определенным в соответствии с законодательством;
  3. выписка, извлечение или иной документ из торгового, банковского, судебного реестра, подтверждающего регистрацию юридического лица - нерезидента в стране его местонахождения - в случае, если учредителем юридического лица является юридическое лицо – нерезидент;
  4. нотариально заверенная копия документа, удостоверяющего личность, которая является конечным бенефициарным владельцем юридического лица, - для физического лица - нерезидента и, если такой документ оформлен без применения средств Единого государственного демографического реестра - для физического лица - резидента.

Ответственность за непредставление сведений о конечных бенефициаров

Согласно новой редакции статьи 166-11 Кодекса Украины об административных правонарушениях , непредставление или несвоевременное представление государственному регистратору предусмотренной Законом Украины "О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований" информации о конечном бенефициарном владельцеа юридического лица или о его отсутствии, или документов для подтверждения сведений о конечном бенефициарном владельце юридического лица -  

повлекут за собой наложение штрафа на руководителя юридического лица или лицо, уполномоченное действовать от имени юридического лица (исполнительного органа), от одной тысячи до трех тысяч необлагаемых минимумов доходов граждан (от 17000 до 51 000 грн.) 

Стоимость юридической помощи в защите бизнеса от проверок и штрафов
Услуга
Кол-во предложений
Средняя цена, грн

6

количество предложений

900,00

средняя цена, грн

5

количество предложений

2 260,00

средняя цена, грн

1

количество предложений

8 000,00

средняя цена, грн

Хотите получать уведомление на ваш email, когда мы опубликуем новые статьи?

также следить за обновлениями сайта можно в Facebook Instagram Twitter Viber Telegram

Горячие предложения

Bookeeper

295 грн. в месяц

Онлайн бухгалтерия

для ФОП и малого бизнеса

первые 30 дней бесплатно!

Поиск юристов и госорганизаций по крупным городам

© 2006–2020

ООО «Простобанк Консалтинг»

Код ЄДРПОУ: 35454764

Адрес и телефон «Простобанк Консалтинг»

Email: info@prostobank.com