Кого могут освободить от обязанности представления отчетности о конечных бенефициарах? - законопроект 22.10.2021

В Верховной Раде Украины зарегистрирован очередной законопроект (№6131-2), который сужает перечень юридических лиц, обязанных отчитываться о конечных бенефициарных владельцах. Кроме того, авторы законопроекта предлагают отменить необходимость ежегодного обновления информации, если в составе конечных бенефициаров не произошло изменений. // 22.10.2021

Так, законопроектом представление информации о КБВ не предусмотрено для:

  • общественных организаций и их структурных образований (обособленных подразделений);
  • молодежных и детских общественных организаций и их структурных образований (обособленных подразделений);
  • благотворительных организаций и их структурных образований (обособленных подразделений);
  • политических партий, структурных образований политических партий;
  • профессиональных союзов, их объединений, организаций профсоюзов, предусмотренных уставом профсоюзов и их объединений;
  • творческих союзов, местных ячеек творческих союзов;
  • организаций работодателей, их объединений;
  • адвокатских объединений, адвокатских бюро;
  • торгово-промышленных палат;
  • объединений совладельцев многоквартирных домов, ассоциаций объединений совладельцев многоквартирного дома;
  • органов самоорганизации населения;
  • жилищно-строительных, дачных (дачно-строительных), садоводческих, огородных (садово-огородных) и гаражных (гаражно-строительных) кооперативов (товариществ), сельскохозяйственных обслуживающих кооперативов;
  • потребительских обществ;
  • религиозных организаций;
  • пенсионных фондов;
  • негосударственных организаций профессионального самоуправления (саморегулирования);
  • государственных органов, органов местного самоуправления, их ассоциаций;
  • государственных и коммунальных предприятий, учреждений, организаций.

Информация о КБВ включает в себя:

  • фамилия, имя, отчество (при наличии), дата рождения, страна гражданства, серия и номер паспорта гражданина Украины или паспортный документ иностранца, место проживания, регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика (при наличии),
  • полное наименование и идентификационный код (для резидента) учредителя юридического лица, в котором это лицо является конечным бенефициарным владельцем, характер и степень (уровень, степень, доля) бенефициарного владения (выгоды, интереса, воздействия).

В случае отсутствия у юридического лица конечного бенефициарного владельца юридического лица, в том числе конечного бенефициарного владельца ее основателя, если учредитель - юридическое лицо, указывается информация о его отсутствии.

Информация о конечном бенефициарном владельце и структуре собственности не подается при государственной регистрации создания юридического лица в отношении юридических лиц, учредителями (участниками) которых являются исключительно физические лица, которые считаются ее конечными бенефициарными владельцами, если они не подали информацию о том, что конечными бенефициарными владельцами такого юридического лица являются другие лица.

Обязанность ежегодного, начиная со следующего года с даты государственной регистрации юридического лица, обновления сведений предлагается исключить для всех. Таким образом, сведения о КБВ подаются только при государственной регистрации создания юридического лица и в случае, если конечные бенефициары изменились.

Кроме того, в зарегистрированных по состоянию на момент вступления в силу настоящего Закона юридических лицах, учредителям (участниками) которых являются физические лица, конечными бенефициарными владельцами считаются учредители (участники) юридического лица, указанные в Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований. В таком случае информация о конечном бенефициарном владельце и структуре собственности таких юридических лиц не подается.

Если конечные бенефициарные владельцы юридического лица отличны от физических лиц, являющихся его учредителями (участниками) указанными в Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований, такое юридическое лицо обязано в течение шести месяцев со дня вступления в силу настоящего Закона подать информацию о конечных бенефициарных владельцах и структуру собственности.

Напомним, ранее народные депутаты уже отсрочили представление отчетности о конечных бенефициарных владельцах юридического лица до 11 июля 2022 года.


Стоимость юридической помощи в защите бизнеса от проверок и штрафов
Услуга
Кол-во предложений
Средняя цена, грн

5

количество предложений

2 260,00

средняя цена, грн

3

количество предложений

466,67

средняя цена, грн

1

количество предложений

8 000,00

средняя цена, грн

Горячие предложения

Кредиты на карту

более 30 онлайн-сервисов!

Ставка - от 0.01%

Срок - до 180 дней

Сумма - до 20 000 грн.

Документы - паспорт и код

Хотите получать уведомление на ваш email, когда мы опубликуем новые статьи?

также следить за обновлениями сайта можно в Facebook Instagram Twitter Viber Telegram

Поиск юристов и госорганизаций по крупным городам